高凈值人士偏愛新加坡家族辦公室，這到底是為什么？
新加坡因其穩(wěn)定的政治環(huán)境，完善的金融法規(guī)和有利于商業(yè)運作的公共政策受到認可并成為亞洲領(lǐng)先的私人銀行和財富管理中心之一。
超級富豪紛紛選擇新加坡
2020 年 3 月 5 日彭博社 Bloomberg 在財富專欄的一篇報導(dǎo)《火鍋女王在新加坡設(shè)立家族辦公室以管理財富》，迅速將全球最大的火鍋連鎖店海底撈送上了熱搜。
海底撈聯(lián)合創(chuàng)辦人舒萍正是其中一位，據(jù)《彭博》 3月 5 日報道，她于 2019 年在新加坡設(shè)立家族辦公室。翻查新加坡會計與企業(yè)管制局文件發(fā)現(xiàn)，新加坡公司 Sunrise Capital Management 唯一董事為 SHUPING ，與舒萍的英文名稱一致。
而就在 2019 年，戴森公司的創(chuàng)始人詹姆斯戴森（在英國富豪榜排名第二）對外宣布，公司總部將從英國遷至新加坡，同時表示也會將自己的家族辦公室?guī)У叫录悠隆?/p>
新加坡金管局曾在 2019 年指出，從 2016 年到 2018 年，新加坡家族辦公室數(shù)量成長四倍！
對此不少人提出了疑問：什么是家族辦公室？有什么作用？為何富豪會偏愛在新加坡設(shè)立家族辦公室？
近年來，在中國經(jīng)濟增長中積累了許多財富的企業(yè)家及高凈值人士，他們對家族辦公室的了解和認知進一步深化；另一方面，在中國經(jīng)濟增速放緩與結(jié)構(gòu)性改革的影響下，一代和二代企業(yè)家面臨企業(yè)經(jīng)營和轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，企業(yè)傳承復(fù)雜度提升，對更綜合的傳承服務(wù)需求上升。
以上綜合因素導(dǎo)致，越來越多高凈值人士更傾向家族財富的保值、管理和傳承等方面的長期繁榮，這極大推動了家族辦公室的發(fā)展。
過去 10 年，全球涌現(xiàn)出許多家族辦公室，越來越多數(shù)據(jù)顯示：高凈值群體通過建立這種離岸結(jié)構(gòu)，不僅有助于財產(chǎn)管理、財富增值，還能幫助家族獲取海外身份。
位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端
家族辦公室是家族財富管理的最高形態(tài)，團隊成員一般由專業(yè)領(lǐng)域的人才組成。
家族辦公室打理富豪的財產(chǎn)，處理投資管理、稅務(wù)規(guī)劃、慈善捐贈、信托和相關(guān)法律事宜，確保家族財富的永續(xù)傳承，是比私人銀行更高端的理財服務(wù)形態(tài)。
在財富管理行業(yè)中，家族辦公室位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端，堪稱“皇冠上的明珠”。
政府還針對家族辦公室管理的基金推出了多項稅收優(yōu)惠計劃，例如免征幾乎所有投資收益的所得稅等。
因此，新加坡已逐漸成為超高凈值人士和家庭設(shè)立資產(chǎn)管理和投資基地的首選法域，特別是采用在新加坡設(shè)立家族辦公室的方式。
讓我們一起來了解一下在新加坡設(shè)立單一家族辦公室 (Single Family Office)的基本法律要求和單一家族辦公室提供的有關(guān)服務(wù)。
什么是家族辦公室？
雖然常規(guī)的新加坡基金管理公司均須事先獲得新加坡金融管理局MAS發(fā)出的基金管理牌照，但是《新加坡證券和期貨法》以及《新加坡財務(wù)顧問法》在符合條件的情況下，針對為從事資金管理和財務(wù)咨詢服務(wù)的單一家族辦公室給予了牌照豁免。
例如，根據(jù)法定的豁免規(guī)定，若單一家族辦公室是
a)為其關(guān)聯(lián)公司提供基金管理服務(wù)的公司；
b)為其關(guān)聯(lián)公司提供財務(wù)咨詢服務(wù)的公司，則可獲得牌照豁免。
簡言之，管理自己家族財富的單一家族辦公室無需再向新加坡金管局申請有關(guān)對應(yīng)的基金管理牌照。通常，新加坡金管局會將以下架構(gòu)視作為為典型的單一家族辦公室：
·單一家族辦公室和投資基金公司雖然沒有共同的控股公司，但單一家族辦公室管理的資產(chǎn)均由該單一家族的自然人直接持有；
·資產(chǎn)由全權(quán)委托的信托持有，信托的委托人和受益人為同一家族成員；
·家族信托基金設(shè)立是出于慈善的目的，慈善信托完全由單一家族委托人資助；
·為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟利益和分擔(dān)風(fēng)險，單一家族辦公室的股東存在有非家族成員的情形時，初始資產(chǎn)及后續(xù)額外注入的資產(chǎn)完全由單一家族資助。
取決于個案結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度、遞交信息的質(zhì)量以及申請人對問題的答復(fù)速度等因素，新加坡金融管理局通常需2至4個月的時間來審核牌照豁免的申請。
如果您對新加坡家族辦公室的設(shè)立及稅收優(yōu)惠法案有進一步了解的需求請與我們聯(lián)絡(luò)做進一步交流。
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